东方红沪港深灵活配置混合型证券投资基金

  基金办理人的董事会、董事包管本演讲所载材料不具有虚伪记录、误导性陈述或严重脱漏,并对其内容的实在性、精确性和完备性负担个体及连带的法令义务。今年度演讲由董事长签发。

  基金托管人中国工商银行股份无限公司按照本基金合同划定,于2017年3月24日复核了本演讲中的财政目标、净值表示、利润分派环境、财政管帐演讲、投资组合演讲等内容,包管复核内容不具有虚伪记录、误导性陈述或者严重脱漏。

  基金办理人许诺以诚笃信用、勤奋尽责的准绳办理和使用基金资产,但不包管基金必然红利。

  基金的过往业绩并不代表其将来表示。投资有危害,投资者在作出投资决策前应细心阅读本基金的招募仿单及其更新。

  今年度演讲摘要摘自年度演讲注释,投资者欲领会细致内容,应阅读年度演讲注释。

  注:1、表中的“期末”均指演讲期最初一日,即12月31日;“本期”指2016年7月11日(基金合同生效日)-2016年12月31日。

  2、上述基金业绩目标不包罗持有人认购或买卖基金的各项用度(比方,开放式基金的申购赎回费、基金转换费等),计入用度后现实收益程度要低于所列数字。

  3、本期已实现收益指基金本期利钱支出、投资收益、其他支出(不含公平价值变更收益)扣除有关用度后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公平价值变更收益。

  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增加率变更及其与同期业绩比力基准收益率变更的比力!

  2、本基金合同于2016年7月11日生效,自合同生效日起至本演讲期末不满一年。

  3、本基金建仓期 6 个月,即从2016年7月11日起至 2017年1月10日,至本演讲期末, 本基金尚处于建仓期。

  3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增加率及其与同期业绩比力基准收益率的比力?

  注:本基金合同生效日期为2016年7月11日,合同生效昔时时期的有关数据和目标按现实存续期计较。

  本基金自2016年7月11日(基金合同生效日)至2016年12月31日未进行利润分派。

  上海东方证券资产办理无限公司建立于2010年7月28日,是国内首家获中国证监会核准设立的券商系资产办理公司。公司经中国证券监视办理委员会《关于批准东方证券股份无限公司设立证券资产办理子公司的批复》(证监许可[2010]518号)核准,由东方证券股份无限公司出资3亿元在原东方证券资产办理营业总部的根本上建立。2013年8月,公司成为首家得到“公然召募证券投资基金办理营业资历”的证券公司。公司次要营业为证券资产办理营业和公然召募证券投资基金营业。截至2016年12月31日,本基金办理人共办理东方红新动力矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红财产升级矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红睿丰矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红睿阳矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红睿元三年按期开放矫捷设置装备摆设夹杂型倡议式证券投资基金、东方红中国劣势矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红领先精选矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红稳健精选夹杂型证券投资基金、东方红睿逸按期开放夹杂型倡议式证券投资基金、东方红计谋精选矫捷设置装备摆设夹杂型倡议式证券投资基金、东方红京东大数据矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红劣势精选矫捷设置装备摆设夹杂型倡议式证券投资基金、东方红纯债债券型倡议式证券投资基金、东方红收益加强债券型证券投资基金、东方红信用债债券型证券投资基金、东方红睿轩沪港深矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红汇阳债券型证券投资基金、东方红汇利债券型证券投资基金、东方红稳添利纯债债券型倡议式证券投资基金、东方红睿满沪港深矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红沪港深矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红睿华沪港深矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红计谋精选沪港深夹杂型证券投资基金、东方红价值精选夹杂型证券投资基金、东方红优享盈利沪港深矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、东方红益鑫纯债债券型证券投资基金二十六只证券投资基金。

  注:1、上述表格内基金首任基金司理“任职日期”指基金合同生效日,“离任日期”指按照公司决定确定的解聘日期;对今后非首任基金司理,基金司理的“任职日期”和“离任日期”均指按照公司决定确定的聘用日期息争聘日期。

  2、证券从业的涵义服从行业协会《证券业从业职员资历办理法子》的有关划定。

  本演讲期,上海东方证券资产办理无限公司作为本基金办理人,严酷恪守《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、基金合同以及其它相关法令律例的划定,本着诚笃信用、勤奋尽责的准绳办理和使用基金资产,为基金份额持有人钻营最大好处,无损害基金持有人好处的举动,本基金投资组合合适相关律例及基金合同的商定。

  按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金办理公司公允买卖轨制指点看法》等有关法令律例关于公允买卖的划定,公司成立了与公允买卖有关的节制轨制、流程以及消息披露法式等,包管公司在投资办理勾当中公允看待各投资组合,防备分歧投资组合之间进行好处输送,并按期对同向买卖、反向买卖和非常买卖举动进行监控和阐发。买卖部利用恒生买卖体系中的公允买卖模块进行买卖施行和分派,合规与危害办理部对公司各投资组合及组合之间的买卖举动进行过后阐发,校验公允买卖施行环境。对付同向买卖,合规与危害办理部偏重于对公司办理的分歧产物(蕴含了公募产物、私募产物)的全体收益率差别、投资种别(股票、债券)的收益率差别进行阐发,对持续四个季度时期内买卖所竞价买卖的所有买卖记实,在分歧时间窗下(日内、3日内、5日内)的同向买卖价差按两两组合进行显著性查验,并按照显著性查验成果,对合适非常买卖筛选前提并跨越划定阀值的买卖记实,通过逐笔查抄或抽样阐发的方式,阐发响应买卖举动的公允性。对统一投资职员办理的分歧产物,则连续监控和跟踪其同向买卖价差,如价差显著不为零,则在逐笔阐发有关买卖记实的根本上,对投资职员进行访谈,要求其进行有关的注释和申明,以更为审慎地果断其正当性。对付反向买卖,除法式化买卖外准绳上禁止组合内部及组合之间的日内反向买卖,若有投资计谋或流动性等特殊必要的,需由投资司理供给投资根据,经投资决策委员会审慎审批后留档备查。今年度未发觉公司办理的投资组合间具有违反公允买卖准绳的买卖举动。

  本基金办理人一向公允看待旗下办理的所有基金和组合,制订并严酷恪守响应的轨制和流程,通过体系和人工等体例在各关键严酷节制买卖公允施行。演讲期内,本公司严酷施行了《证券投资基金办理公司公允买卖轨制指点看法》和《上海东方证券资产办理无限公司公允买卖轨制》等划定。

  演讲期内,未呈现涉及本基金的买卖所公然竞价同日反向买卖成交较少的单边买卖量跨越该证券当日成交量5%的环境。

  2016年宏观经济在房地产以及实体经济补库存的拉动下呈现了回暖的态势,但货泉宽松的大布景也随之呈现了转变,在金融去杠杆的大布景之下,社会流动性起头趋紧,债券市场呈现了比力大幅度的调解。同时,特朗普的被选象征着将来美国可能会加大财务投入,这激发了对通胀和美元加大加息力度的担心,导致人民币汇率呈现大幅贬值。这些不不变要素都冲击了市场的危害偏好,使得股票市场在岁尾也随之呈现震动调解。

  在这个震动的时间段,本产物加大了建仓的力度,次要标的目的仍然是咱们持久看好、而且与宏观经济联系关系度相对不大的消费、医药、科技等行业。同时,咱们在A股和港股市场以同样的价值投资理念取舍低估的优良公司,在演讲期内对港股投资标的也有较大幅度的增持。

  截至2016年12月31日,本基金份额净值为1.030元,份额累计净值为1.030元。演讲期内,本基金份额净值增加率为3.00%,同期业绩比力基准收益率为4.03%。

  对将来的经济走势,咱们总体隆重但不灰心。实体经济没有显著转机,人民币汇率贬值预期加重,特朗普主政下的中美商业政策具有变数。但另一方面,咱们也看到在提供侧鼎新的布景下,一些细分行业有过剩产能出清的迹象;消费升级的趋向、工程师的盈利等投资主线也可以或许推进良多行业的发展。咱们以为良多行业龙头公司曾经进入正当的估值区间,具备持久设置装备摆设的价值。咱们更垂青自下而上对公司根基面的发掘,垂青本土行业龙头发展为环球冠军历程中的市值空间。

  市场很难预测,咱们仍将对峙“厄运的行业,能干的办理层,正当的估值”的投资理念,力争为持有人继续缔造不变的报答。

  本演讲期内,本基金办理人严酷恪守《企业管帐原则》、《证券投资基金管帐核算营业指引》以及中国证监会有关划定和基金合同的商定,对基金所持有的投资种类进行估值,本基金托管人按照法令律例要求履行估值及净值计较的复核义务。基金份额净值由基金办理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金办理人对外发布。

  为了向基金投资人供给更好的证券投资办理办事,本基金办理人对估值和订价历程进行了严酷的节制。本基金办理人在充实权衡市场危害、信用危害、流动性危害、货泉危害、衍生东西和布局性产物等影响估值和订价要素的根本上,确定本基金办理人采用的估值政策。本基金办理人的估值职员均拥有专业管帐进修履历,拥有基金从业职员资历。同时,公司设估值决策小组,成员包罗:公司总司理、合规总监(或督察长)、买卖总监、经营总监、基金管帐主管等。基金司理不参与基金一样平常估值营业,对付属于东证资管估值政策范畴内的特殊估值变动可参与会商,但最终决策由估值决策小组会商决策并联名审批。

  本基金办理人已与地方国债注销结算无限义务公司签订供给中债收益率曲线和中债估值的办事和谈,由其按商定供给银行间同行市场债券种类的估值数据。

  本基金收益分派应遵照下列准绳:每一基金份额享有划一分派权。本基金收益以现金情势分派,但基金份额持有人可取舍现金盈利或将现金盈利按分红除权日的基金份额净值主动转为基金份额进行再投资。若期末未分派利润中的未实现部门为负数,包罗基金运营勾当发生的未实现损益以及基金份额买卖发生的未实现平准金等,则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润中的已实现部门;若期末未分派利润的未实现部门为正数,则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润,即已实现部门相抵未实现部门后的余额。

  演讲期内,本基金未呈现持续二十个事情日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五万万元的景象。

  托管人声明,在本演讲期内,基金托管人——中国工商银行股份无限公司不具有任何损害基金份额持有人好处的举动,严酷恪守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法令律例、基金合同,彻底尽职尽责地履行了应尽的权利。

  5.2 托管人对演讲期内本基金投资运作遵规取信、净值计较、利润分派等环境的申明!

  本演讲期内基金办理人在投资运作、基金资产净值的计较、利润分派、基金份额申购赎回价钱的计较、基金用度开支等问题上,不具有任何损害基金份额持有人好处的举动,严酷恪守了《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法令律例,在各主要方面的运作严酷依照基金合同的划定进行。

  今年度演讲中财政目标、净值表示、财政管帐演讲、利润分派、投资组合演讲等内容实在、精确和完备,不具有虚伪记录、误导性陈述或者严重脱漏。

  本演讲期基金财政演讲经立信管帐师事件所(特殊通俗合股)审计,注册管帐师王斌、唐成具名出具了信会师报字[2017]第ZA30222号尺度无保存看法的审计演讲。

  注:1、本基金合同生效日为2016年7月11日,无上年度末可比数据,本演讲期的财政报表附注亦无同期比拟数据。

  本演讲期: 2016年7月11日(基金合同生效日)至2016年12月31日?

  本演讲期:2016年7月11日(基金合同生效日)至2016年12月31日!

  东方红沪港深矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监视办理 委员会(以下简称“中国证监会”)《关于准予东方红沪港深矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2015] 351号文)准予注册,由上海东方证券资产办理无限公司按照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法则和《东方红沪港深矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2016年7月11日生效。本基金为左券型开放式证券投资基金,存续刻日不按期。本基金的基金办理报酬上海东方证券资产办理无限公司,基金托管报酬中国工商银行股份无限公司。

  本基金于2016年5月18日至2016年7月4日向社会公然召募,扣除认购费后的无效认购资金771,314,932.48元,利钱结转份额56,152.01元,召募规模为771,371,084.49份。上述召募资金已由立信管帐师事件所(特殊通俗合股)验证,并出具了验资演讲。

  按照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法则和《东方红沪港深矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金基金合同》的相关划定,本基金的投资范畴为拥有优良流动性的金融东西,包罗国内依法刊行上市的股票(包罗中小板、创业板及其他经中国证监会批准刊行的股票)、沪港股票市场买卖互联互通机制试点答应交易的划定范畴内的香港结合买卖所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券、债券回购、货泉市场东西、权证、资产支撑证券、股指期货、国债期货以及法令律例或中国证监会答应基金投资的其他金融东西(但须合适中国证监会的有关划定)。如法令律例或羁系机构当前答应基金投资其他种类,基金办理人在履行恰当法式后,能够将其纳入投资范畴。本基金将基金资产的0%-95%投资于股票资产(此中投资于国内依法刊行上市的股票的比例占基金资产的0-95%,投资于港股通标的股票的比例占基金资产的0-95%),权证投资比例不跨越基金资产净值的3%,每个买卖日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的买卖包管金后,现金或到期日在一年以内确当局债券不低于基金资产净值的5%。

  本基金业绩比力基准为:×40% +恒生指数×40% +中国债券总指数收益率×20%!

  本基金的财政报表系依照财务部2006年2月公布的《企业管帐原则—根基原则》以及其后公布及修订的具体味计原则、使用指南、注释以及其他有关划定(以下合称“企业管帐原则”)体例,同时,对付在具体味计核算和消息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金管帐核算营业指引》、中国证监会制订的《关于进一步规范证券投资基金估值营业的指点看法》、《证券投资基金消息披露办理法子》、《证券投资基金消息披露XBRL模板第3号〈年度演讲和半年度演讲〉》及其他中国证监会、中国基金业协会公布的相关划定及答应的基金行业实务操作。

  本财政报表合适企业管帐原则的要求,实在、完备地反应了本基金于2016年12月31日的财政情况以及2016年7月11日至2016年12月31日止时期的运营功效和基金净值变更环境。

  本基金管帐年度采用公积年度,即每年1月1日起至12月31日止。本基金合同于2016 年7月11日生效。

  本基金记账本位币和体例本财政报表所采用的货泉均为人民币。除有出格申明外,均以人民币元为单元暗示。

  金融资产于初始确认时分类为:以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产、应收款子、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持成心图和持有威力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  本基金以买卖目标持有的股票投资、债券投资分类为以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产。除衍生东西所发生的金融资产在资产欠债表中以衍生金融资产列示外,以公平价值计量且其公平价值变更计入损益的金融资产在资产欠债表中以买卖性金融资产列示。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款子,包罗银行存款、买入返售金融资产和其他各种应收款子等。应收款子是指在活泼市场中没有报价、收受接管金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  金融欠债于初始确认时分类为:以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融欠债及其他金融欠债。本基金目前暂无金融欠债分类为以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融欠债。本基金持有的其他金融欠债包罗其他各种对付款子等。

  金融资产或金融欠债于本基金成为金融东西合同的一方时,按公平价值在资产欠债表内确认。以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产,取得时产生的有关买卖用度计入当期损益;对付领取的价款中蕴含的债券起息日或前次除息日至采办日止的利钱,零丁确以为应收项目。应收款子和其他金融欠债的有关买卖用度计入初始确认金额。

  对付以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产,依照公平价值进行后续计量;对付应收款子和其他金融欠债采用现实利率法,以摊余本钱进行后续计量。

  金融资产餍足下列前提之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权力终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上险些所有的危害和报答转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,尽管本基金既没有转移也没有保存金融资产所有权上险些所有的危害和报答,可是放弃了对该金融资产节制。

  当金融欠债的现时权利全数或部门曾经排除时,终止确认该金融欠债或权利已排除的部门。终止确认部门的账面价值与领取的对价之间的差额,计入当期损益。

  (1) 具有活泼市场的金融东西按其估值日的市场买卖价钱确定公平价值;估值日无买卖,但比来买卖日后经济情况未产生严重变迁且证券刊行机构未产生影响证券价钱的严重事务的,按比来买卖日的市场买卖价钱确定公平价值。

  (2) 具有活泼市场的金融东西,如估值日无买卖且比来买卖日后经济情况产生了严重变迁,参考雷同投资种类的现行时价及严重变迁等要素,调解比来买卖时价以确定公平价值。

  (3) 当金融东西不具有活泼市场,采用市场参与者遍及认同且被以往市场现实买卖价钱验证拥有靠得住性的估值手艺确定公平价值。估值手艺包罗参考相熟环境并志愿买卖的各方比来进行的市场买卖中利用的价钱、参照本色上不异的其他金融东西的以后公平价值、现金流量折现法和期权订价模子等。采用估值手艺时,尽可能最洪流平利用市场参数,削减利用与本基金特定有关的参数。

  本基金持有的资产和负担的欠债根基为金融资产和金融欠债。当本基金1) 拥有抵销已确认金额的法定权力且该种法定权力此刻是可施行的;且2) 买卖两边预备按净额结算时,金融资产与金融欠债按抵销后的净额在资产欠债表中列示。

  实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分摊部门后的余额。因为申购和赎回惹起的实收基金变更别离于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

  损益平准金包罗已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款子中蕴含的按累计未分派的已实现损益占基金净值比例计较的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款子中蕴含的按累计未实现损益占基金净值比例计较的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分派利润/(累计吃亏)。

  股票投资在持有时期应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的小我所得税后的净额确以为投资收益。债券投资在持有时期应取得的按票面利率计较的利钱扣除在合用环境下由债券刊行企业代扣代缴的小我所得税后的净额确以为利钱支出。

  以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产在持有时期的公平价值变更确以为公平价值变更损益;于措置时,其措置价钱与初始确认金额之间的差额确以为投资收益,此中包罗从公平价值变更损益结转的公平价值累计变更额。

  应收款子在持有时期确认的利钱支出按现实利率法计较,现实利率法与直线法差别较小的则按直线 用度简直认和计量。

  本基金的办理人报答和托管费在用度涵盖时期按基金合同商定的费率和计较方式每日确认。

  其他金融欠债在持有时期确认的利钱收入按现实利率法计较,现实利率法与直线法差别较小的则按直线 基金的收益分派政策!

  每一基金份额享有划一分派权。封锁时期,本基金收益以现金情势分派;本基金转换为上市开放式基金(LOF)后,注销在注销体系基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额,其基金收益分为现金分红与盈利再投资,基金份额持有人可取舍现金盈利或将现金盈利按盈利发放日的基金份额净值主动转为基金份额进行再投资,若投资人不取舍,本基金默认的收益分派体例是现金分红;注销在深圳证券账户的基金份额只能采纳现金分红体例,不克不及取舍盈利再投资。若期末未分派利润中的未实现部门为负数,包罗基金运营勾当发生的未实现损益以及基金份额买卖发生的未实现平准金等,则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润中的已实现部门;若期末未分派利润的未实现部门为正数,则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润,即已实现部门相抵未实现部门后的余额。

  以公平价值计量的外币非货泉性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所发生的折算差额间接计入公平价值变更损益科目。

  按照本基金的估值准绳和中国证监会答应的基金行业估值实务操作,本基金确定以下种别股票投资和债券投资的公平价值时采用的估值方式及其环节假设如下!

  (1)对付证券买卖所上市的股票和债券,若呈现严重事项停牌或买卖不活泼(包罗涨跌停时的买卖不活泼)等环境,本基金按照中国证监会通知布告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值营业的指点看法》,按照具体环境采用《关于公布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》供给的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值手艺进行估值。

  (2) 对付在锁按期内的非公然辟行股票,按照中国证监会证监管帐字[2007]21号《关于证券投资基金施行〈企业管帐原则〉估值营业及份额净值计价相关事项的通知》之附件《非公然辟行有明白锁按期股票的公平价值简直定方式》,若在证券买卖所挂牌的统一股票的市场买卖收盘价低于非公然辟行股票的初始投资本钱,按估值日证券买卖所挂牌的统一股票的市场买卖收盘价估值;若在证券买卖所挂牌的统一股票的市场买卖收盘价高于非公然辟行股票的初始投资本钱,按锁按期内曾经过买卖天数占锁按期内总买卖天数的比例将两者之间差价的一部门确以为估值增值。

  (3)对付在银行间同行市场买卖的债券种类,按照中国证监会证监管帐字[2007]21号《关于证券投资基金施行〈企业管帐原则〉估值营业及份额净值计价相关事项的通知》采用估值手艺确定公平价值。本基金持有的银行间同行市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模子、参数及成果由地方国债注销结算无限义务公司独立供给。

  (4)对付在证券买卖所上市或挂牌让渡的固定收益种类(可转换债券、资产支撑证券和私募债券除外),依照中证指数无限公司按照《中国证券投资基金业协会估值核算事情小组关于2015年1季度固定收益种类的估值处置尺度》所独立供给的债券估值成果确定公平价值。

  按照财务部、国度税务总局财税[2004]78号《财务部、国度税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息盈利不同化小我所得税政策相关问题的通知》、财税[2014]81号 《财务部国度税务总局证监会关于沪港股票市场买卖互联互通机制试点相关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息盈利不同化小我所得税政策相关问题的通知》、财税[2016]36号《关于片面推开停业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明白片面推开营改增试点金融业相关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同行往来等增值税弥补政策的通知》、财税[2016]127号《财务部国度税务总局证监会关于深港股票市场买卖互联互通机制试点相关税收政策的通知》及其他有关财税律例和实务操作,次要税项列示如下!

  (1)自2016年5月1日起,金融业由缴纳停业税改为缴纳增值税。对质券投资基金办理人使用基金交易股票、债券的让渡支出免征增值税,对金融同行往来利钱支出亦免征增值税。

  (2)对基金从证券市场中取得的支出,包罗交易股票、债券的差价支出,股票的股息、盈利支出,债券的利钱支出及其他支出,暂不征收企业所得税。

  (3)对基金取得的企业债券利钱支出,应由刊行债券的企业在向基金领取利钱时代扣代缴20%的小我所得税。对基金从上市公司取得的股息盈利所得,持股刻日在1个月以内(含1个月) 的,其股息盈利所得全额计入应征税所得额;持股刻日在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应征税所得额;持股刻日跨越1年的,暂免征收小我所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、盈利支出,依照上述划定计较征税,持股时间自解禁日起计较;解禁前取得的股息、盈利支出继续暂减按50%计入应征税所得额。上述所得同一合用20%的税率计征小我所得税。

  对基金通过沪港深股票市场买卖互联互通机制投资香港联交所上市H股取得的股息盈利,H股公司应向中国证券注销结算无限义务公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司供给内地小我投资者名册,H股公司依照20%的税率代扣小我所得税。基金通过沪港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息盈利,由中国结算依照20%的税率代扣小我所得税。

  (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票买卖印花税,买入股票不征收股票买卖印花税。基金通过沪港通交易、承继、赠与联交所上市股票,依照香港出格行政区现行税法划定缴纳印花税。

  注:1、本基金本演讲期具有节制关系或其他严重短长关系的联系关系方未产生变迁。

  2、上述佣金按市场佣金率计较,扣除证券公司需负担的用度(包罗但不限于买(卖)经手费、证券结算危害基金和买(卖)证管费等)。办理人因而从联系关系方获取的其他办事次要包罗:为本基金供给的证券投资钻研功效和市场消息办事。

  3、本公司因作为证券公司子公司尚未得到在上海买卖所租用其他券商买卖单位的资历;截至演讲期末,本公司已在深圳买卖所得到租用券商买卖单位的资历,并已按公司有关轨制与流程开展买卖单位租用事宜。

  注:1、本基金的办理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率计提。办理费的计较方式如下!

  基金办理费逐日计较,每日累计至每月月末,按月领取,经基金办理人与基金托管人两边查对无误后,基金托管人依照与基金办理人协商分歧的体例于次月前3个事情日内从基金财富中一次性领取给基金办理人。。若遇法定节沐日、公休日等,领取日期顺延。

  2、现实领取发卖机构的客户维护费以本基金办理人和各发卖机构对账确认的金额为准。

  注:1、本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计较方式如下?

  基金托管费逐日计较,每日累计至每月月末,按月领取,经基金办理人与基金托管人两边查对无误后,基金托管人依照与基金办理人协商分歧的体例于次月前3个事情日内从基金财富中一次性支取。若遇法定节沐日、公休日等,领取日期顺延。

  7.4.8.4.2 演讲期末除基金办理人之外的其他联系关系方投本钱基金的环境。

  保管,按银行同行利率计息。2、本基金合同生效日为2015年7月31日,无上年度可比时期数据。东方红沪港深灵活配7.4.8.6 本基金在承销期内参与联系关系方承销证券的环境。

  截至本演讲期末2016年12月31日止,本基金无因处置银行间市场债券正回采办卖构成的卖出回购证券款余额。

  截至本演讲期末2016年12月31日止,本基金无因处置买卖所市场债券正回采办卖构成的卖出回购证券款余额。

  公平价值计量成果所属的条理,由对公平价值计量全体而言拥有主要意思的输入值所。

  于2016年12月31日,本基金持有的以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产中属于第一条理的余额为736,802,810.36元,第二条理的余额为396,310.60 元,无属于第三条理的余额。

  对付证券买卖所上市的股票,若呈现严重事项停牌、买卖不活泼(包罗涨跌停时的买卖不活泼)、或属于非公然辟行等环境,本基金不会于停牌日至买卖恢新生跃日时期、买卖不活泼时期及限售时期将有关股票的公平价值列入第一条理;并按照估值调解中采用的不成察看输入值对付公平价值的影响水平,确定有关股票公平价值应属第二条理仍是第三条理。对付在证券买卖所上市或挂牌让渡的固定收益种类(可转换债券、资产支撑证券和私募债券除外),本基金采用第三方估值机构按照《中国证券投资基金业协会估值核算事情小组关于2015年1季度固定收益种类的估值处置尺度》所独立供给的估值成果确定公平价值,并将有关债券的公平价值确定为第二条理。

  于2016年12月31日,本基金未持有非连续的以公平价值计量的金融资产。

  不以公平价值计量的金融资产和欠债次要包罗应收款子和其他金融欠债,其账面价值与公平价值相差很小。

  注:本基金本演讲期末通过港股通买卖机制投资的港股公平价值为183,546,456.93元人民币,占期末基金资产净值比例15.15%。8.2 期末按行业分类的股票投资组合!置混合型证券投资基金

  注:投资者欲领会本演讲期末基金投资的所有股票明细,应阅读刊登于办理人网站的年度演讲注释。

  注:“本期累计买入金额” 按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不思量有关买卖用度。

  注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不思量有关买卖用度。

  注:“买入股票本钱(成交)总额” 和“卖出股票支出(成交)总额”按交易成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不思量有关买卖用度。

  8.7 期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前十名资产支撑证券投资明细!

  8.8 演讲期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前五珍贵金属投资明细!

  本基金投资股指期货以套期保值为目标,以回避市场危害。故股指期货空头的合约价值次要与股票组合的多头价值相对应。 基金办理人通过动态办理股指期货合约数量,以萃取响应股票组合的逾额收益。

  本基金投资国债期货以套期保值为目标,以回避市场危害。故国债期货空头的合约价值次要与债券组合的多头价值相对应。 基金办理人通过动态办理国债期货合约数量,以萃取响应债券组合的逾额收益。

  因为四舍五入的缘由,投资组合演讲中市值占净值比例的分项之和与总计项之间可能具有尾差。

  注:1、此处的佣金指通过单一券商的买卖单位进行股票、权证等买卖(若有)而总计领取该券商的佣金总计,不但指股票买卖佣金。

  券商财政情况优良、运营举动规范,比来一年无严重违规行;拥有较强的钻研办事威力;买卖佣金收费正当。

  基金办理人按照以上尺度对分歧券商进行分析评价,然后按照评价取舍券商,与其签定和谈租用买卖单位。

  3、截至本演讲期末,本公司因作为证券公司子公司尚未得到在上海买卖所租用其他券商买卖单位的资历,此事已向中国证监会演讲,并期待进一步指示与处理;本公司已在深圳买卖所得到租用券商买卖单位的资历,并已按公司有关轨制与流程开展买卖单位租用事宜。

  4、本基金合同于2016年7月11日生效,上表所列示券商买卖单位均为本演讲期内新增。

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